청년창업 종소세 소득세 감면 신청 방법 (홈택스 화면)

 

나이가 젊은(?) 청년 사업가라면 반드시 알아야할 하는 세금 혜택이 있습니다. 바로 종합소득세 신고 시즌에 신청해야하는 창년창업 종소세 또는 소득세 감면 신청인데요. 금일은 홈택스 화면을 기준으로 감면 신청하는 방법을 단계별로 알려드릴게요. 유의사항도 있으니 꼭 읽어보시길 바랍니다.

 

이 글을 통해 알 수 있는 정보

• 내가 감면 대상자인가?
• 청년 나이 확인하는 방법
• 홈택스 감면 신청 방법
• 유의해야할 점
• 자주 묻는 질문
• 글을 마치며

1. 내가 감면 대상자인가?

이 글을 찾아보는 분들은 대부분 감면 대상자라는게 확신이 들어서 찾아보는 분들일 것 입니다. 하지만 조금 헷갈리는 분들을 위해 다시 한번 조건에 대해 안내해드리겠습니다.

 

이런 조건을 충족하더라도 본인이 성실납부납세자가 아닐 경우에도 혜택을 못받을 수 있으니 정확하게 확인하고 싶은 분들은 정부에서 지원하는 무료 세무 서비스를 통해 세무사에게 정확한 답변을 받는 것을 권장드립니다.

 

정확한 감면 여부 확인하기

 

📌 위 링크는 정부에서 지원하는 무료 세무상담 서비스 바로가기입니다. 

마을세무사를 활용하면 간단하게 전화를 통해 무료 상담을 받을 수 있는데, 개인간 통화이기 때문에 대기도 없고, 바로 즉답을 받을 수 있다는 장점이 있습니다.

 

1.1 청년 나이 확인하는 방법

 

젊은 청년들은 상관없겠지만 저처럼 늙은(?) 청년이라면 본인의 나이가 혜택 조건에 해당되는지 아리까리합니다. 이런 분들이라면 정확하게 나이 계산기를 통해 확인바랍니다.

 

나이 계산기 바로가기

 

특히 나이가 오버되도, 남성의 경우 군복구 기간을 제외하기 때문에 병적증명서를 통해 정확하게 군복무한 기간도 확인할 필요가 있습니다. 위 링크는 정확한 만 나이를 알아보는 나이 계산기입니다.

 

2. 홈택스 감면 신청 방법

먼저 홈택스 간편인증을 한 다음 종합소득세 신고하기 탭을 눌러 들어가줍니다. 여기서 [세금신고 > 일반신고 > 정기신고]로 들어가서 종소세 신고를 하면 되는데, 간편장부이용자 분들은 국세청에서 별도의 세금신청 편의서비스를 제공하게 되는데요.

 

그것이 바로 [모두채움]이라는 서비스입니다. 이 방법은 가장 낮은 세액을 만들어주는 서비스라 청년창업 세액 감면 신청만 아니면 모두채움으로 진행하면 되지만 아쉽게 해당 방법으로는 청년창업 세액 감면 신청을 할 수 없습니다.

때문에 반드시  위 사진에 있는 정기신고를 통해 신고를 진행해야 합니다. 조금 번거롭긴하지만 매출금액만 잘입력하시면 되고요. 본인이 별도로 공제받는 내역이 있다면 그 부분을 입력하시면 됩니다. 모두채움화면을 메모 또는 캡처했다가 그대로 입력하셔도 됩니다.

 

 

그러면 요런 화면이 나오면서 본인의 사업체에 대한 신고 내역을 작성하시면 되는데요. 차례대로 입력, 작성하다보면 신청서/계산서탭에 세액감면이라는 순서가 나옵니다. 그렇다고 서둘러 입력하거나 메뉴를 누를 필요는 없고요. 작성하다보면 아래와 같은 팝업이 뜹니다.

 

그러면 [아니오]로 누른 다음 창년창업 종소세 감면 신청서를 작성 제출하시면 됩니다. 

 

스크롤 내리면 101,102번에 대한 작성하기 버튼이 있는데요. 그 부분을 눌러주시면 됩니다. 설명에도 해당 세액감면은 창업 중소기업 등에 대한 감면세액계산서 작성을 해야함이라고 적혀있습니다. 각설하고 노란색 작성하기 버튼을 눌러주세요.

 

그리고 창업지역 수입금액을 입력하시면 되는데, 본인은 사업자 개시일을 최초 소득 발생과세 년도 시작일자로 입력하고 종료일자를 감면세액이 종료되는 5년 뒤로 입력했는데요. 실제로는 당해년도 종료일자를 입력하시면 됩니다. 24년 12월 31일로 넣으시면 되겠네요. (본인처럼 넣어도 당해년도 이내로 넣으라고 메시지 뜹니다.)

 

이제 입력완료를 누르면 최종 제출까지 하시면 되는데요. 100% 면제인 수도권 과밀 외 지역이라면 세금납부는 0으로 나올 것 입니다. 본인 제출하기를 완료하고 제출 보완 서류가 있어 별도의 서류를 제출했는데요. 제출 내역 확인에 보시면 서류제출 업로드 하는 버튼이 있으니 그 부분을 통해 서류를 첨부하면 됩니다.

 

3. 유의해야 할 점

✅ 매년 신고 때마다 감면 신청을 다시 해야합니다. 
✅ 올해했다고 5년동안 자동으로 되지 않습니다.
✅ 첫 창업이 아니면 감면이 불가합니다.
✅ 혹시라도 누락신고해도 이후 '경정청구'를 통해 감면신청을 할 수 있습니다.

 

혹시라도 종소세 감면 신청을 누락해도 경정신고를 통해 최대 5년 이내에 감면 신청이 가능합니다. 홈택스>신청/제출 >경정청구/기한후신고를 이용하거나, 세무서를 통해 방문접수하여도 됩니다.

 

4. 자주 묻는 질문

Q1. 청년창업 감면은 자동으로 적용되나요?

→ 아닙니다. 직접 신청해야만 하고, 신청은 종합소득세 신고하면서 내부 메뉴에 마련되어 있습니다.

Q2 수도권 과밀억제권역은 어디인가요?

→ 서울전역, 인천 일부, 경기도 과밀지역 등 포함

Q3 내 업종코드가 감면 대상인지 모르겠어요.

→ 초반에 소개해드린 마을세무사를 통해 본인 업종코드가 감면대상인지 확인해봅니다.

 

5. 글을 마치며

청년 창업자에게 주어지는 5년 간의 소득세 감면 헤택, 절대 놓치지 말아야할 혜택입니다. 조금 번거롭더라고 홈택스로 누구나 할 수 있으며 모르는 분들은 마을세무사에게 여쭤보며 셀프 신청을 할 수 있습니다.

 

신청만 잘하면 수백만원의 세금을 아낄 수 있는 방법이니 꼭 신청하여 혜택 받으시길 기원합니다.

 

☞ 함께 읽으면 좋은 정보

소득금액증명원 2024년 2023년 발급 방법

청년창업 세액 감면 신청 방법 3가지